How to Cite
Fernando Africano. (2020). Pengaruh Risiko Pembiayaan terhadap Profitabilitas seta dampaknya pada Kecukupan Modal. El-Kahfi | Journal of Islamic Economics, 1(02), 55-67. https://doi.org/10.58958/elkahfi.v1i02.33
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dan mengetahui Pengaruh Risiko Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Serta Dampaknya Terhadap Kecukupan Modal pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2016-2018. Populasi dalam penelitian ini adalah 14 Bank Umum Syariah yang ada di Indonesia periode 2016-2018. Teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel adalah purposive sampling. Sampel yang digunakan yaitu laporan triwulan periode 2016-2018 pada 7 Bank Umum Syariah. Teknik analisis data pada penelitian ini menggunakan perangkat lunak SPSS 21, yang terdiri dari uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan pengujian mediasi menggunakan metode causal step. Hasil penelitian menunjukan bahwa risiko pembiayaan (NPF) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kecukupan modal (CAR), Risiko pembiayaan (NPF) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas (ROA), Kecukupan modal (CAR) tidak berpengaruh terhadap profitabilitas (ROA). Kemudian berdasarkan hasil analisis menggunakan metode causal step, Kecukupan modal (CAR) memediasi risiko pembiayaan (NPF) terhadap profitabilitas (ROA).
References
Buku:
Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Cetakan Kedua. Jakarta: Ghalia Indonesia
DR. Andri Soemitra,M.A. 2016. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Edisi Kedua. Jakarta: Kencana
Dr. Kasmir, SE., M.M. 2011. Kewirausahaan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada
Dr. Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan: Teori & Aplikasi dengan SPSS. Yogyakarta: Penerbit ANDI
Eungene F Brigman dan Joel F Houaton. 2001. Manajemen Keuangan. Jakarta: Erlangga
Ghozali, Imam. Model Persamaan Structural Konsep dan Aplikasi dengan Program AMOS Ver. 5.0. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro
Ghozali, Imam. 2007. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Semarang: UNDIP
Ismail Nawawi Uha. 2011. Manajemen Risiko. Sidoarjo: Star Safira
Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: RajaGrafindo Persada
Kasmir. 2014. Analisis Laporan Keuangan, Edisi Satu, Cetakan Ketujuh. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada
Lidia Desiana, S.E, M. Si dan Aryanti, MM. 2017. Manajemen Keuangan Bank Syariah (Teori dan Evaluasi). Palembang: Penerbit Noer Fikri
Lidia Desiana, S.E, M. Si dan Fernando Africano, SEI., M.Si. 2017. Analisis Laporan Keuangan (Teori dan Pemahaman Materi). Palembang: Penerbit Noer Fikri
Martono, Nanang. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif: Analisis Isi dan Analisis Data Sekunder. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada
Muhamad. 2014. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Raja Grafindo Persada
Noor Juliansyah. 2011. Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana
Preacher, K. J., Rucker, D. D and Hayes, A. F. “ Addressing Moderated Mediation Hypothesis: Theory, Methods and Prescriptions”. (Multivariate Behavioral Research, 42(1), 185227.Lawrence Erlbaum Associates, Inc. 2007)
Riyanto, Bambang. 2008. Dasar-Dasar Pembelajaran Perusahaan. BPFE: Yogyakarta
Sugiyono. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta
Supriyono. 1999. Manajemen Biaya Suatu Reformasi Pengelolaan Bisnis Buku I Edisi I. Yogyakarta: BPFE
Syafri Harahap, Sofyan. 2008. Analisa Kritis atas Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada
Weston J.Fred.dan Eugene F. Brigham. 2001. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Erlangga
Zainul Arifin. 2005. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Pustaka Alvabet
Jurnal:
Baron, R. M and Kenny, D. A. “The Moderator-Mediator Variable Distinction In Social Psychological Research: Conceptual Strategic and Statistical Considerations.” Journal of Personality and Social Psychologi. Vol. 51, No. 6, 1173-1182. Americal Pshcological Association, Inc. 1986
Chairul Adhim. 2018. Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Efisiensi Manajemen Terhadap Profitabilitas Melalui Permodalan. Jurnal Bisnis dan Manajemen Vol. 5 No. 1, Januari, 2018, p 1-10, p-ISSN: 1829-7528, e-ISSN: 2581-1584
Farida Shinta Dewi, Rina Arifati, Rita Andini. 2016. Analysis of Effect Of CAR, ROA, LDR, Company Size, NPL, and GCG to Bank Profitability (Case Study on Banking Companies Listed In BEI Period 2010-2013). Journal Of Accounting, Volume 2 No.2 Maret 2016
Fernando Africano. Pengaruh NPF Terhadap CAR Serta Dampaknya Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Forum Bisnis Dan Kewirausahaan Jurnal Ilmiah STIE MDP Vol. 6 No. 1 September 2016
Komang Triska Ariwidanta. 2016. Pengaruh Risiko Kredit terhadap Profitabilitas dengan Kecukupan Modal sebagai Variabel Mediasi. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 5, No. 4, 2016: 2311-2340 ISSN : 2302-8912
Muhammad Yusuf. 2017. Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol 13 No. 2 Juni 2017: 141-151 ISSN: 1829-9865
Muhammad Yusuf dan Surachman Surjaatmadja. Analysis of Financial Performance on Profitability with Non Performance Financing as Variable Moderation (Study at Sharia Commercial Bank in Indonesia Period 2012–2016). International Journal of Economics and Financial Issues, 2018, 8(4), 126-132. ISSN: 2146-4138
Ni Putu Sinta Wira Putri, I Made Dana. Pengaruh NPL, Likuiditas, dan Rentabilitas terhadap CAR Pada BPR Konvensional Skala Nasional di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 7, No. 4, 2018: 1862-1891 ISSN : 2302-8912
Nurismalatri. 2019. Sharia Banks’ Performance in Indonesia: A Panel Model Approach. Jurnal Sekuritas, Vol.2, No.2 , Januari 2019. ISSN (online) : 2581-2777 & ISSN (print) : 2581-2696
Saleh Sitompul dan Siti Khadijah Nasution. 2019. The Effect of Car, BOPO, NPF, and FDR on Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia. Budapest International Research and Critics Institute-Journal (BIRCI-Journal) Volume 2, No 3, August 2019, Page: 234-238 e-ISSN: 2615-3076(Online), p-ISSN: 2615-1715
Triyani.2018. Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Office Channeling terhadap Profitabilitas Unit Usaha Syariah Periode 2015-2017. Skripsi Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung
Yudhistira Ardana. 2018. Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam Vol. 13 No. 1 (2018) pp. 51-59. pISSN: 1829-8931. eISSN: 2550-0880
Yuwita Ariessa Pravasanti. Pengaruh NPF dan FDR terhadap CAR dan Dampaknya terhadap ROA Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 2018, 149, ISSN: 2477-6157 ; E-ISSN 2579-6534
Zakizamani, Hermanto, dan Rr.Sripancawatimartiningsih. 2018. The Influence of The Macroeconomic factors As Measured by Inflation, Interest (BI Rate) and GDP Growth, Market Share as measured by the share of bank financing and Bank Health Level measured by CAR, FDR, NPF, ROA to Return On Assets (ROA) Islamic Banking in Indonesia. IOSR Journal of Business and Management. (IOSR-JBM) e-ISSN: 2278-487X, p-ISSN: 2319-7668. Volume 20, Issue 5. Ver. V (May. 2018), PP 25-40.
Website:
www.ojk.go.id (Laporan Keuangan Rasio Bank Umum Syariah)
KabupatenAgam, Tesis(S2), Universitas Negeri Padang
Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Cetakan Kedua. Jakarta: Ghalia Indonesia
DR. Andri Soemitra,M.A. 2016. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Edisi Kedua. Jakarta: Kencana
Dr. Kasmir, SE., M.M. 2011. Kewirausahaan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada
Dr. Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan: Teori & Aplikasi dengan SPSS. Yogyakarta: Penerbit ANDI
Eungene F Brigman dan Joel F Houaton. 2001. Manajemen Keuangan. Jakarta: Erlangga
Ghozali, Imam. Model Persamaan Structural Konsep dan Aplikasi dengan Program AMOS Ver. 5.0. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro
Ghozali, Imam. 2007. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Semarang: UNDIP
Ismail Nawawi Uha. 2011. Manajemen Risiko. Sidoarjo: Star Safira
Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: RajaGrafindo Persada
Kasmir. 2014. Analisis Laporan Keuangan, Edisi Satu, Cetakan Ketujuh. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada
Lidia Desiana, S.E, M. Si dan Aryanti, MM. 2017. Manajemen Keuangan Bank Syariah (Teori dan Evaluasi). Palembang: Penerbit Noer Fikri
Lidia Desiana, S.E, M. Si dan Fernando Africano, SEI., M.Si. 2017. Analisis Laporan Keuangan (Teori dan Pemahaman Materi). Palembang: Penerbit Noer Fikri
Martono, Nanang. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif: Analisis Isi dan Analisis Data Sekunder. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada
Muhamad. 2014. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Raja Grafindo Persada
Noor Juliansyah. 2011. Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana
Preacher, K. J., Rucker, D. D and Hayes, A. F. “ Addressing Moderated Mediation Hypothesis: Theory, Methods and Prescriptions”. (Multivariate Behavioral Research, 42(1), 185227.Lawrence Erlbaum Associates, Inc. 2007)
Riyanto, Bambang. 2008. Dasar-Dasar Pembelajaran Perusahaan. BPFE: Yogyakarta
Sugiyono. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta
Supriyono. 1999. Manajemen Biaya Suatu Reformasi Pengelolaan Bisnis Buku I Edisi I. Yogyakarta: BPFE
Syafri Harahap, Sofyan. 2008. Analisa Kritis atas Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada
Weston J.Fred.dan Eugene F. Brigham. 2001. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Erlangga
Zainul Arifin. 2005. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Pustaka Alvabet
Jurnal:
Baron, R. M and Kenny, D. A. “The Moderator-Mediator Variable Distinction In Social Psychological Research: Conceptual Strategic and Statistical Considerations.” Journal of Personality and Social Psychologi. Vol. 51, No. 6, 1173-1182. Americal Pshcological Association, Inc. 1986
Chairul Adhim. 2018. Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Efisiensi Manajemen Terhadap Profitabilitas Melalui Permodalan. Jurnal Bisnis dan Manajemen Vol. 5 No. 1, Januari, 2018, p 1-10, p-ISSN: 1829-7528, e-ISSN: 2581-1584
Farida Shinta Dewi, Rina Arifati, Rita Andini. 2016. Analysis of Effect Of CAR, ROA, LDR, Company Size, NPL, and GCG to Bank Profitability (Case Study on Banking Companies Listed In BEI Period 2010-2013). Journal Of Accounting, Volume 2 No.2 Maret 2016
Fernando Africano. Pengaruh NPF Terhadap CAR Serta Dampaknya Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Forum Bisnis Dan Kewirausahaan Jurnal Ilmiah STIE MDP Vol. 6 No. 1 September 2016
Komang Triska Ariwidanta. 2016. Pengaruh Risiko Kredit terhadap Profitabilitas dengan Kecukupan Modal sebagai Variabel Mediasi. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 5, No. 4, 2016: 2311-2340 ISSN : 2302-8912
Muhammad Yusuf. 2017. Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol 13 No. 2 Juni 2017: 141-151 ISSN: 1829-9865
Muhammad Yusuf dan Surachman Surjaatmadja. Analysis of Financial Performance on Profitability with Non Performance Financing as Variable Moderation (Study at Sharia Commercial Bank in Indonesia Period 2012–2016). International Journal of Economics and Financial Issues, 2018, 8(4), 126-132. ISSN: 2146-4138
Ni Putu Sinta Wira Putri, I Made Dana. Pengaruh NPL, Likuiditas, dan Rentabilitas terhadap CAR Pada BPR Konvensional Skala Nasional di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 7, No. 4, 2018: 1862-1891 ISSN : 2302-8912
Nurismalatri. 2019. Sharia Banks’ Performance in Indonesia: A Panel Model Approach. Jurnal Sekuritas, Vol.2, No.2 , Januari 2019. ISSN (online) : 2581-2777 & ISSN (print) : 2581-2696
Saleh Sitompul dan Siti Khadijah Nasution. 2019. The Effect of Car, BOPO, NPF, and FDR on Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia. Budapest International Research and Critics Institute-Journal (BIRCI-Journal) Volume 2, No 3, August 2019, Page: 234-238 e-ISSN: 2615-3076(Online), p-ISSN: 2615-1715
Triyani.2018. Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Office Channeling terhadap Profitabilitas Unit Usaha Syariah Periode 2015-2017. Skripsi Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung
Yudhistira Ardana. 2018. Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam Vol. 13 No. 1 (2018) pp. 51-59. pISSN: 1829-8931. eISSN: 2550-0880
Yuwita Ariessa Pravasanti. Pengaruh NPF dan FDR terhadap CAR dan Dampaknya terhadap ROA Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 2018, 149, ISSN: 2477-6157 ; E-ISSN 2579-6534
Zakizamani, Hermanto, dan Rr.Sripancawatimartiningsih. 2018. The Influence of The Macroeconomic factors As Measured by Inflation, Interest (BI Rate) and GDP Growth, Market Share as measured by the share of bank financing and Bank Health Level measured by CAR, FDR, NPF, ROA to Return On Assets (ROA) Islamic Banking in Indonesia. IOSR Journal of Business and Management. (IOSR-JBM) e-ISSN: 2278-487X, p-ISSN: 2319-7668. Volume 20, Issue 5. Ver. V (May. 2018), PP 25-40.
Website:
www.ojk.go.id (Laporan Keuangan Rasio Bank Umum Syariah)
KabupatenAgam, Tesis(S2), Universitas Negeri Padang
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.